144025 – 05052016 – ANAF a sesizat Parchetul de pe lângă Tribunalul București în legătură cu activitatea unei firme de consultanță suspectată că a prejudiciat, prin activități de studiere a pieței și de sondare a opiniei publice, cu peste opt milioane de lei bugetul de stat
Potrivit analizelor de risc și a verificărilor documentare, inspectorii antifraudă au ajuns la concluzia că firma Brennan Research & Consultant SRL, împreună cu alte șapte firme folosite ca lanț de tranzacționare nu au plătit taxe și impozite către stat.
Într-un comunicat al ANAF se precizează că Brennan Research & Consultant SRL a desfăşurat activitate efectivă constând în colectare date, marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi pentru beneficiari din diverse domenii de activitate (retail, financiar-bancar, telefonie mobilă), însă achizițiile înregistrate de la cei șase furnizori direcți nu au fost efectuate în realitate, facturile fiind folosite pentru sustragerea de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale.
Din analizele de risc a reieșit următoarea tipologie a modului de funcționare a societăților comerciale folosite în schema de evaziune: nu funcţionează la sediul social/domiciliul fiscal declarat, nu deţin puncte de lucru sau sedii secundare în care să-şi desfăşoare efectiv activitatea, sediile sociale sunt declarate, în principal, la adrese de cabinete de avocat sau apartamente de bloc, reprezentanţii legali nu au fost identificați sau nu s-au prezentat la solicitarea organelor de control sau care nu cunosc niciun fel de date în legătură cu activitatea desfășurată de societate, nu există salariaţi încadraţi legal, nu există mijloace tehnice şi umane pentru desfăşurarea activităţii de servicii colectare şi prelucrare date, majoritatea societăţilor sunt, în prezent, inactive ca urmare a neîndeplinirii obligaţiilor declarative, au declarat TVA de plată dar nu au achitat contravaloarea acesteia, au declarat livrări în declaraţia informativă 394 privind livrările/prestările şi achiziţiile efectuate pe teritoriul naţional, dar acestea nu au fost declarate în decontul de TVA, cu implicaţii asupra TVA de plată datorat de societate. – PROMPT MEDIA
foto:emazeicescu.ro
